2007年保荐人考试部分试题

沪深300指数

买断和质押式债券的区别

三板交易规则

期权与期货的区别

董监高所持股票的转让限制 (股东买入在6个月内卖出，高管卖出的限制，上市时有100万股，上市后买入8万股，当年6个月后和第二年各能卖出多少股。)

交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入）

股份公司股东查阅权（包括股东大会决议和董监事会记录）

上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）

独立董事职责（一个董事能够接受2个以上董事的委托，独立董事是否能够委托）

决议未发造成重大损失，谁将承担责任（关联董事未发表意见及表决，委托董事，未参加的董事？）

对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数

证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）

（哪些会导致公司减少股利发放？经济放缓导致投资机会减少，竞争加剧导致受益不稳，）

投资者保护基金来源

资产负债表日后事项（重大亏损、赔偿、罚款）

贝塔系数计算

全额交易与净额交易、担保交收

外商投资股份公司是否受到《公司法》管辖？

股份公司的合并（债权人要求清偿，公司提供担保或者清偿？）

公司土地全部为租赁，出租方为国有企业，土地为出让取得，是否未IPO障碍？

有限责任公司股东会做出的决议有哪些？投资，分配股利，

一人有限公司能否异地再设全资子公司？

清算的规定（为清偿债务承揽工程）

清算顺序

融资融券标的最长期限是多少，3个月？

公司回购股份，多少时间内注销？

净利润现金流调增项目？

当日买入的权证，转股或者买卖？

ETF赎回股票的买卖规定

为股东担保，应履行的程序

对关联交易的审批程序

哪些项目增收消费税（啤酒）？

销售收入确认时点

关联方判断，从权益角度

商业银行混合工具，是否具有高的资本属性？

M1 （区分其中的单位定期存款与活期存款）

无形资产确认

3个月内不受理保荐代表人的情形

可转债与分离债的异同

IPO哪些文件需要在证监会指定网站披露？

证券公司发债，需要担保吗？

Ipo材料有错误，谁来承担连带责任，董事、高管、监事，保代？

公司创立大会，发起人、认股人 出席比例，提前通知的时间？

合并决议之前，必须有召开债权人会议吗？

董事、高管、监事对定期报告承担的责任？

年度报告的内容

资产互换，其会计处理？（技术、设备）

非经常损益包括哪些？粮油企业，垫付及其占用费，出售资产

三个月不受理保荐人的推荐

哪些股东有权起诉董事违规

哪种发行方式不得有大量可交易的金融资产？

房地产公司房产改租赁，成为可交易的金融资产的会计处理

非经常损益不包括对非金融企业支付资金占用费。收取不计入,支付也应不计入

还有一道，董事会违规，监事会采取措施，的股东有权以公司名义向法院起诉。

央行资产有哪几项？

流通中现金包括哪几项，银行库存现金?

收购人的资格（收购上市公司）

询价机构

深沪证券公司的存托管制（上交所实行中登[上海]统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度；深交所实行的是中登[深圳]和证券营业部分别托管的二级托管制度，又称托管券商制度，可概括为自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限）

股东可检阅和复印的资料不包括（a股东大会会议记录；b董事会会议记录；c会计帐簿……）

证券投资基金当事人之间的关系

期权（a买方只有权利没有义务、卖方相反……）[判断题]

基金公司的持股规模限制

资产证券化（a内部增级和外部增级；b发起人同属1人；……）

针对滞胀的政策组合是什么（财政政策与货币政策）

通胀初期，对资产的影响（债务、存货、较早调整价格？）

贬值影响（对物价、弹性大条件下的国际收支、）

《公司法》考点：

1、第十三条：法定代表人的担任人问题

2、第十五条：公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人（一个题目的选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙人的合伙企业）

3、第十六条：公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议

4、第二十二条：股东起诉撤销股东会、董事会的决议的时限（有一个题目的一个选项好像是股东在董事会决议第二天就向人民法院起诉）

5、第四十五条：有限责任公司董事长的产生办法由章程规定（股份有限公司是由全体董事过半数选举产生）

6、第五十九条：自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责任公司

7、第六十条：国有独资公司董事会的职权（有个题考了“增加注册资本”董事会是否能单独决定）

8、第六十八条：国有独资公司董事长的产生办法（国资管理机构指定）

9、第七十六条：自然人股东死亡后，其合法继承人继承股东资格（ps：这个题出得比较bt,还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项，结果把我给忽悠错了）

10、第九十条至第九十三条：股份有限公司设立过程中的几个时限（多少天召开创立大会、多少天召开股东会、多少天登记，等等）、创立大会的出席者

11、第九十六条：折股问题（给你净资产额、净利润额、预计市盈率、预计筹资规模，求折股比例与发行数量）

12、第九十八条：股份有限公司的股东查阅权（不包括会计帐簿、董事会会议记录）

13、第一百零一条：临时股东大会召开情形（注意公司未弥补亏损达“实收资本”的三分之一，而不是“注册资本”；持有10%以上股东不要求持股时限；“监事会”而不是某个监事的提议）

14、第一百零三条：持股3%以上股东提案权(不要求持股时限）；另外还结合《上市公司股东大会规则》考了一下股东会通知的变更情形（仅有3%以上股东提出议案时可以变更，通知发出后董事会不能变更或补充议案）

15、第一百零九条：董事会中的职工代表的产生方式

16、第一百一十一条：谁可以提议临时董事会的召开（好像考了，记不特别清楚了）

17、第一百一十三条：董事对董事会决议免责的情形（限于参与决议的董事；表决时发表异议并记录，但投了赞成票的情形？）

11、第一百二十二条：股东会特别决议的情形（发行公司债券是否需要特别决议？）

12、第一百二十四条：结合《上市规则》考了董秘确认时的情况（证券事务代表是否可以代理？ ）

13、第一百二十五条：关联回避的要求

14、第一百四十二条：解锁限制的问题（结合上市规则考了董事转让股份、一年前增资扩股的锁定问题）

15、第一百四十三条：各种情况下公司回购股份后的注销时限、奖励职工的股份不得超过5%、公司不得接受以本公司股票为质押权的标的

16、第一百四十七条：不得担任董、监、高的情形

17、第一百四十九条：董事、高官的禁止性行为（有个题好像涉及了与本公司订立合同或进行交易的行为）

18、第一百六十九条：资本公积转增股本

19、第一百七十六、一百七十七条：公司分立，对债券人的对待（债权人不得要求公司清偿债务或提供担保）

20、第一百八十五条：清算组的职权

21、第一百八十七条：清偿顺序

董事长的产生程序（国有独资公司由国资委指定，有限公司依据章程，股份公司董事会1/2通过）

票据法，票据时间上过期，不影响票据持有人向义务人主张实体权利

多选：股东大会同意董事每年转让30%、等决议内容违反法律、法规为，股东可以到法院主张确认无效。

董事会、股东大会程序违法，决议违反章程。股东可以到法院主张撤销（公司法22条）

多选：国有独资公司董事会的权利，是否有分配利润的权利？那位确认一下？

多选：股份公司股东有权查阅：股东大会会议记录、董事会会议记录、股东名册。不能查会计帐簿。我漏了股东名册

公司法125条多选，关联董事的回避，不足三人上股东大会

选择：180天15的股东可以提起股东代表诉讼

影响货币乘数的有：存款准备金率，超额准备金率，提现率，还有一个选项

商行发起的基金能否申购商行自己的股票？没看到过，我没选

权证价格0.822，2.8，题目忘了说明行权比例，权证价格波动幅度限制？

H股公司国内股份的保管，是否必须在结算公司？

劳动争议，员工是否可以直接到公司调解、劳动仲裁、法院？

IFC的贷款，私人部门，是否需要政府贷款，IFC与世行贷款的区别？

发行中，发行对象和价格不明，股东大会决议的内容需要包括哪些？

不设涨跌幅的情况，

股权激励的行权价

协议或交易收购到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。

还有一道税前利润5000，固定资产3000，销售收入增长25%，销售收入9000，边际收益率增长20%（）

判断题汇总

判断题考点汇总

一、综合知识考试

1、证券公司的注册资本为实收资本

2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系

3、H股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管

4、证券公司能否对股东提供担保

5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础

6、股票偏离值的计算公式

7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人

8、CPI的概念

9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口

10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利

二、专业知识考试

1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准

2、可转债回售条款的设置目的

3、边际贡献率的概念

4、公司债券是否设置回售条款

5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目的

6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查

7、存货可变现净值的计算

8、上市公司对外担保金额的计算公式

9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。

多选，投资性房地产

1、在建的开发项目，计划整体转让

2、存货转为酒店自营，已经开业

3、存货转为职工宿舍，与职工签订了租赁协议

4、存货转为对外租赁，已经签订租赁协议

多选，需要在年底作减值测试的有

1、商誉

2、无固定使用期限的无形资产

3、成本价值模式计量的投资性房地产

多选：基本每股收益的定义和分母的确定

综合知识的补充：

37、    LOF盈亏的计算

38、    证券公司风控的要求

39、    保护者基金的来源

40、    金融资产的分类（国债等）

41、    无形资产（开发费用的入账）

42、    代转股份板块的特点

43、    分部报告的披露

44、    年末减值测试的要求

45、    现金流量表间接法的调整

46、    每股收益的计算（分子分母）

47、    企业合并过程中（同一控制下的和非同一控制下的，资产负债入账、股权投资入账）

48、    低股利政策的

判断题汇总

判断题考点汇总

一、综合知识考试

1、证券公司的注册资本为实收资本

2、25%的社会公众流通部分与股权分置改革、间接持股的关系

3、H股上市公司境内非上市部分是否由中登公司集中托管

4、证券公司能否对股东提供担保

5、沪深300指数是否以股票发行总量作为计算基础

6、股票偏离值的计算公式

7、商业银行能否成为其设立的基金公司基金的托管人或发售人

8、CPI的概念

9、中登公司能否以证券公司自由资金充抵经纪业务的资金缺口

10、票据权利丧失后，持票人能否向出票人、承兑人主张权利

二、专业知识考试

1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准

2、可转债回售条款的设置目的

3、边际贡献率的概念

4、公司债券是否设置回售条款

5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目的

6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查

7、存货可变现净值的计算

8、上市公司对外担保金额的计算公式

9、依据《城市房地产管理法》，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。